了解2022年中国商品进口美国的关税和税收

什么是美国海关和进口关税？

关税是对进口或出口商品征收的间接税。对于进口到美国的商品，关税是基于货物的评估价值，包括成本、保险和运费（CIF）。每种进口商品都有不同的关税税率，这取决于以下因素：

• 商业或非商业用途
• 重量
• 预期用途
• 制造国

例如，来自中国的FOB价格超过5000美元/件的服装，商业用途可能需要缴纳27%的关税，而个人用途进口可能只需缴纳2.9%的关税。

如何计算关税？

确定关税的过程始于入境汇总程序。这涉及提交海关表格（CBP表格7501 - 入境汇总），并以即时支付关税（如果您的承运人处理电子支付）或收到发票后付款结束。

CBP表格7501上呈现的海关价值包括两部分：

1. 交易价值，包括CIF价格加上内陆运费
2. "相同货物的交易价值"，根据在物理特征、质量和声誉方面相同，由同一国家同一生产商生产的相同货物计算

如何确定关税？

美国商务部的国际贸易管理局（ITA）提供了一个名为DutyCalculator的互动平台。用户可以输入特定的产品详情，如HS代码（协调制度代码），以获取有关其货物适用的进口关税和税收的准确信息。

中国进口关税

一般来说，HS代码以9003-9006开头的产品被视为电子产品，商业用途可能需要缴纳6%的税。对于在中国制造的FOB价格超过5000美元/件的服装，进口商可能面临27%的税，外加额外的州税。

如果您的货物的毛重或体积重量小于10公斤/立方米，您可能需要就CIF价值加上运输和保险成本缴纳5%的关税。然而，这是一般规则，可能会根据产品类型、原产国以及美国海关和边境保护局（CBP）要求的其他规格而有所不同。

如何支付进口关税和税收

关税是一种间接税，必须在美国海关和边境保护局（CBP）放行您的货物之前支付给他们。在某些情况下，他们可能会通过货到付款（COD）的方式放行"已付关税"的货物。

除非您的货物价值超过800美元，否则无需缴纳进口增值税。这个限额适用于每个包裹，即使一个盒子里有多个物品。根据您的产品来源地或目的地，可能还需要缴纳额外的州税，不同州的税率从0%到2%不等。

在某些情况下，您可以要求承运人在不预先支付关税和税收的情况下放行您的货物。这可能涉及在交付前从他们那里获得一份涵盖您货物进口关税/税收的信用证，或提前提供足够的抵押担保。

是否可以获得进口关税和税收的退款？

是的，如果您的产品在CBP监督下被销售或销毁，您可能有资格获得部分关税/税收退款。然而，这个过程不是自动的，需要提交索赔并附上证明文件。建议等到最终的关税/税收到期时再提交索赔，因为提前提交可能会导致额外的罚款。

FreightAmigo如何提供帮助

对于企业来说，应对进口关税和税收的复杂性可能具有挑战性。在FreightAmigo，我们的货运数字平台旨在简化这个过程，并在以下几个方面提供支持：

1. 实时关税和税收计算：我们的平台与最新的海关数据集成，为您的货物提供准确的关税和税收估算。
2. 文档协助：我们帮助自动生成和提交必要的海关文件，降低错误和延误的风险。
3. 专家指导：我们的物流专家团队全天候待命，回答问题并提供海关相关问题的支持。
4. 清关服务：作为我们全面物流解决方案的一部分，我们可以安排清关，确保进口过程顺利进行。
5. 贸易融资选项：对于符合条件的客户，我们提供贸易融资解决方案，帮助管理关税和税收支付的现金流。

通过利用FreightAmigo的货运数字平台，进口商可以简化其运营，降低海关相关问题的风险，并专注于发展业务。我们先进技术和人力专业知识的结合使我们能够提供无忧的物流体验，即使在处理复杂的事务如进口关税和税收时也是如此。

结论

了解和管理进口关税和税收对于成功的国际贸易至关重要，尤其是从中国进口到美国时。通过了解当前的法规、计算方法和支付流程，企业可以更好地为相关成本做准备，避免意外的惊喜。

在FreightAmigo，我们致力于帮助客户轻松应对这些挑战。我们的货运数字平台和全面的服务套件旨在简化进口过程，从初始报价到最终交付。随着全球贸易格局不断发展，我们将继续为企业提供最新的工具和专业知识，帮助它们在国际商务中蓬勃发展。