進口稅和關稅導航：運往加拿大的全面指南

2025加拿大進口稅關稅為何複雜？

加拿大進口稅結構受全球貿易變化影響，2025年進口量預計增長15%。

邊境服務局（CBSA）嚴格執行CIF估值與HS分類。

• CIF包含商品、運費、保險，稅負常增10-20%。
• HS錯誤率高達30%，導致清關延遲。
• 2025 CARM系統強制數位報關，提升電商合規要求。

掌握這些變化，避免意外成本。

加拿大進口稅種類與2025稅率表

加拿大稅種包括關稅、GST/HST及反傾銷稅，2025維持HS 2022版。

以下表格概述稅率與計算基礎：

低於CAD20免稅，CAD20-150僅GST。

2025加拿大HS代碼主要變化影響

HS代碼決定進口稅率，2025追隨WCO標準但有本地調整。

• 電子產品8517擴容，稅率0%。
• 電池8507細分，稅率升至7%。
• 紡織品61-64章新增環保碼。
• 加拿大維持10位碼，無12位轉換。

這些變化影響電商與企業進口成本。

如何計算加拿大CIF進口稅步驟指南

精準CIF計算是避免罰款關鍵，遵循以下步驟。

1. 確認商品FOB價值（發票價格）。
2. 加運費與保險至加拿大港口CIF總值。
3. 查詢CBSA工具10位HS稅率。
4. 計算關稅：CIF×稅率。
5. 加GST/HST：(CIF+關稅)×稅率。

範例：CAD1000商品+CAD200運費，0%關稅下GST為CAD60。

運往加拿大進口稅常見錯誤與解決

逾60%進口遇稅務問題，及早識別風險。

• 低報價值：罰款CAD5,000起。
• HS碼錯誤：扣貨14天。
• 缺商業發票：拒絕入境。
• 忽略反傾銷稅：額外25%。
• 未用FTA如USMCA：錯失0%稅率。

預清關與準確文件是最佳策略。

2025電商進口加拿大清關最佳實踐

電商包裹超CAD150需正式清關，2025新規定強化追蹤。

• 註冊GST/HST號碼。
• 使用10位HS碼+詳細描述。
• 提交電子商業發票與ACI eManifest。
• 監控CARM平台更新。
• 批量申報節省30%時間。

加拿大進口稅與省稅差異解析

各省HST/PST稅率不同，影響總稅負。

• 安大略：13% HST。
• 魁北克：9.975% RST + 5% GST。
• 卑詩：7% PST + 5% GST。
• 聯邦GST全國5%。

選擇目的地時計算省稅。

FAQ 加拿大進口稅關稅常見問題

資源與支援

尋求專業物流協助？預約產品演示。 HKG: +852 24671689 / +852 23194879 | CHN: +86 4008751689 | USA: +1 337 361 2833 | GBR: +44 808 189 0136 | AUS: +61 180002752 Email: enquiry@freightamigo.com